象过河财务软件管理系统,让财务管理更轻松!

目前已有265893用户

正在使用象过河财务软件进行管理

当前位置:首页 >> 财务知识 >> 企业出纳财务工作流程及出纳日常工作内容

企业出纳财务工作流程及出纳日常工作内容

作者: 象过河

来源: 象过河财务软件

浏览次数: 767次

发布时间: 2021-01-27 09:56:44

如果您在寻找相关问题或者其他任何问题,可随时拨打公司服务热线,或点击下方按钮与我们在线交流
服务热线 :400-600-1168

这里主要讲解企业组织架构比较规范,财务工作人员分工明细的情况下,企业的出纳财务工作流程和日常财务工作,仅供从事企业出纳工作的财务人员参考。

企业出纳财务工作流程及出纳日常工作内容 

财务出纳的工作内容及流程如下:

一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

三、做银行账和现金账,并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。

出纳记账凭证怎么写?一般公司出纳的工作流程

2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。

五、员工工资的发放。

1、现金收付

1)现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。若收到假币予以没收,由责任人负责。

2)现金一经付清,应在原单据上加盖"现金付讫章".多付或少付金额,由责任人负责。

3)把每日收到的现金送到银行,不得"坐支".

4)每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符。做好现金结报单,防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

5)一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。

6)员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。

2、银行账处理

1)登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇兑手续。

2)每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金。每日下班之前填制结报单。

3)保管好各种空白支票,不得随意乱放。

4)公司账务章平时由出纳保管。

3、报销审核

1)在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字。若无,应补。

2)附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有,问明原因或不予报销。

3)正规发票是否与收据混贴,若有,应分开贴(原则上除印有财政监制章的财政票据外,其余收据不得报销,也不得税前扣除,钟书补充)。

4)支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过,应重填。

5)大、小金额是否相符。若不相符,应更正重填。

6)报销内容是否属合理的报销。若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批。

7)支付证明单上是否有总经理签字。若无,不予报销

现金出纳员从银行提取现金之后,应做什么记账凭证?

出纳员从公司银行账号提取现金后,银行存款减少而现金增加;存现或提现,一般只编付款凭证,不编制收款凭证,所以选择“银行存款付款凭证”会计分录如下:

借:库存现金

贷:银行存款

以上就是企业日常财务出纳工作的内容,通常情况下可以认定为出纳是管钱的,会计是管账的,但是往往在一般企业的日常工作当中,出纳和会计的工作都是重合的,出纳也需要做凭证,所以出纳具体的工作内容及流程跟企业的编制也有一定的关系。

出纳专用财务软件—象过河财务软件免费版点击下载,马上开始企业财务出纳工作吧!

提交联系信息免费获取软件

已有265893人

秦长青 13687313060 获取成功
郭振涛 15515718583 获取成功
请输入正确姓名 获取成功
请输入正确姓名 获取成功
请输入正确姓名 获取成功
请输入正确姓名 请输入正确的手机号 获取成功
请输入正确姓名 获取成功
请输入正确姓名 请输入正确的手机号 获取成功
请输入正确姓名 获取成功
请输入正确姓名 获取成功